Annual Report 2023

招商局中國基金有限公司 2023 年年報 124 綜合財務報告附註 ( 續 ) 截至 2023 年 12 月 31 日止年度 5. 金融工具 （續） 流動性風險 流動性風險指本集團於金融負債到期時未能履行其償付責任之風險。本集團透過持續監察預測及實際 現金流並維持充足之儲備以管理流動性風險。 本集團業務所需資金的主要來源是內部產生之現金流。本集團會定期檢討資金狀況，確保備有足夠財 政資源履行其財務責任。 本集團之金融負債是指其他應付款（即應付管理費及其他應付款）及與次級參與協議相關之指定按公平 價值計入損益之金融負債。除指定按公平價值計入損益之金融負債是待出售相應投資才支付外，其他 該等金融負債均為免息及屬按期即付。管理層認為，本集團的流動性風險並不重大。 金融工具之公平價值計量 按經常性基準並以公平價值計量之本集團金融資產及金融負債的公平價值 本集團大部分的金融資產及金融負債均於結算日按公平價值計量。下表提供如何釐定該等金融資產及 金融負債之公平價值的資料（特別是所使用的估值方法及變數），以及提供根據公平價值計量之變數的 可觀察程度所劃分之公平價值級別水平（第一至三級）的資料。