Annual Report 2023

招商局中國基金有限公司 2023 年年報 64 企業管治報告 ( 續 ) 董事會 （續） 審計委員會 董事會設置了審計委員會，其職權範圍是根據香港會計師公會所發出的指引及守則中的規定而制定。最新 的審計委員會職權範圍書可於本公司網站查閱。所有審計委員會成員包括主席均為獨立非執行董事。審計 委員會的職責包括但不限於以下： ‧ 審議獨立核數師的委任及核數費用，以及任何有關核數師辭任或辭退核數師的問題； ‧ 審閱中期和全年業績及報告； ‧ 審評財務及內部監控和風險管理系統； ‧ 審議有關風險管理及內部監控的主要調查結果；及 ‧ 監察及檢討本公司之舉報政策的有效性和調查後的行動。 本公司為審計委員會提供了足夠資源讓其履行職責。 審計委員會於本年度召開了兩次會議。審計委員會個別成員的出席次數如下： 出席次數╱ 會議次數 曾華光先生 （審計委員會主席） 2/2 厲放博士 2/2 朱琦先生 2/2 於本年度，審計委員會完成了以下工作： ‧ 審評 2023 年度核數費用及向董事會建議批准； ‧ 審閱 2023 年中期報告及截至 2023 年 6 月 30 日止 6 個月的中期業績公告； ‧ 審評 2023 年度的核數計劃以評估一般核數工作範圍； ‧ 審閱 2022 年年報（其中包括已審計綜合財務報告）及全年度業績公告； ‧ 審議由國際會計師行提供的內部監控評估報告；及 ‧ 審議獨立核數師之非核數服務的預先批准政策。