Annual Report 2018

34 招商局港口控股有限公司 企業管治報告 審核委員會 審核委員會包括所有五位獨立非執行董事。 審核委員會每年最少舉行兩次會議。審核委員會於 2018 年舉行了兩次會議，其會議記錄均於董事會上呈 覽供董事作記錄及（如適用）採取行動。各成員之出席 率載列如下： 成員姓名 於 2018 年 出席會議 次數 出席率 李業華（審核委員會主席） 3/3 100% 吉盈熙 3/3 100% 李國謙 3/3 100% 李家暉 3/3 100% 龐述英 3/3 100% 於 2018 年舉行之會議內，審核委員會執行了下述工 作： (i) 審閱截至 2017 年 12 月 31 日止年度及截至 2018 年 6 月 30 日止六個月之財務報告； (ii) 檢討風險管理及內部監控系統之有效性； (iii) 審閱外聘核數師之核數計劃及聘用函件； (iv) 審閱外聘核數師有關本集團截至 2017 年 12 月 31 日止年度之審核情況說明函件； (v) 檢討 2018 年審核範疇及費用並推薦予董事會作 批准；及 (vi) 審閱本集團於 2017 年進行之關連交易。 審核委員會之主要角色及職能如下： 1. 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷免 向董事會提供建議、批准外聘核數師的薪酬及聘 用條款，及處理任何有關該核數師辭職或辭退該 核數師的問題； 2. 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立客 觀及核數程序是否有效；審核委員會應於核數工 作開始前先與核數師討論核數性質及範疇及有關 申報責任；如有超過一家核數師事務所參與工 作，則應確保他們互相協調； 3. 就外聘核數師提供非核數服務制定政策，並予以 執行。就此規定而言，「外聘核數師」包括與負責 核數的公司處於同一控制權、所有權或管理權之 下的任何機構，或一個合理知悉所有有關資料的 第三方，在合理情況下會斷定該機構屬於該負責 核數的公司的本土或國際業務的一部份的任何機 構。審核委員會應就任何須採取行動或改善的事 項向董事會報告並提出建議； 4. 監察本公司的財務報表以及年度報告及賬目、半 年度報告及（若擬刊發）季度報告的完整性，並審 閱報表及報告所載有關財務申報的重大意見。審 核委員會在向董事會提交有關報表及報告前，應 特別針對下列事項加以審閱： (i) 會計政策及實務的任何更改； (ii) 涉及重要判斷的地方； (iii) 因核數而出現的重大調整；