Annual Report 2018

36 招商局港口控股有限公司 企業管治報告 20. 檢討及監察本公司在遵守法律及監管規定方面的 政策及常規； 21. 制定、檢討及監察僱員及董事的操守準則及合規 手冊（如有）； 22. 檢討本公司遵守上市規則附錄十四所載的企業管 治守則的情況及在《企業管治報告》內的披露；及 23. 研究其他由董事會界定之課題。 核數師酬金 於回顧年度內，本公司之核數師德勤‧關黃陳方會計 師行之酬金載列如下： 所提供之服務 已付╱ 應付費用 港幣百萬元 核數服務 15 非核數服務 （稅務，合規及諮詢服務） 3 總計 18 風險管理及內部監控 董事會負責確保本集團的風險管理及內部監控系統妥 善而且有效，以保障股東的投資及本集團的資產，以 及為不會有重大的失實陳述或損失作出合理而非絕對 的保證，並管理而非消除未能達到業務目標的風險。 本集團的內部監控系統包括一個完善的集團業務管理 架構及全面的集團運作政策及標準。各管理部門及運 營單位的職責範圍清晰劃分，以確保有效監察和制 衡。 以下為董事會為提供有效的內部監控而建立的主要程 序： ‧ 組織架構權責清晰、監控層次分明； ‧ 建立一個本集團統一的會計核算體系和全面的管 理會計系統，為管理層提供財務及營運表現的指 標，以及用做匯報和披露的財務資料；保存恰當 的會計紀錄；以及確保用作業務及刊發上的財務 資料的可靠性； ‧ 建立一個對外投資、股權轉讓及資產處置的集中 管理系統，投資評審委員會，聯同戰略與運營管 理部、投資發展部及海外業務部負責本集團的國 內、外投資風險分析，監察本集團面對的投資風 險程度；本集團對所屬經營單位的資產購置與處 置實施集團總部審核批准的執行程序； ‧ 設有系統及程序辨別、量度、管理及控制風險， 包括商譽、法律、政策、融資、擔保、稅務、市 場、運營以及工程建設風險等。本集團分管戰略 研究的負責人，聯同戰略與運營管理部及董事會 及法律事務部，負責監督戰略執行、發展、政 策變化、法律訴訟的風險程度；財務管理的負責 人，聯同財務部及其他風險管理單位，負責監察 本集團面對融資、擔保、稅務、資金使用的風險