Annual Report 2023

181 2023 年年報 35. 財務風險管理（續） 35.1 財務風險因素（續） (iii) 流動資金風險 現金流量預測乃由管理層編製。管理層監控本集團流動資金需求之滾動預測，以確保本集團保 持充足流動資金儲備，支持本集團業務之可持續性及增長。目前，本集團及本公司通過集合經 營所得資金及借款滿足其營運資金需求。 本集團流動資金儲備之滾動預測包括未提取之銀行貸款融資及其他債務融資工具（附註 30(g) ）及 基於預計現金流量之現金及銀行存款（附註 26 ）。本集團致力於通過保持可動用已承諾或未承諾 的信貸額度維持資金之靈活性，同時盡量降低其整體成本。 鑒於本集團於 2023 年 12 月 31 日之流動負債超出其流動資產港幣 26.58 億元，本公司董事於編 製本集團的綜合財務報表時已審慎考慮本集團之未來流動資金。本公司董事經考慮經營活動估 計產生之營運資本及未提取之銀行貸款融資以及其他債務融資工具後認為，本集團將能夠於未 來最少十二個月內持續經營。據此，本公司董事信納本集團將具有充裕財務資源，能夠於可見 將來於及就其財務責任到期時悉數履行該等責任。因此，本公司董事認為按持續經營基準編製 綜合財務報表屬合適。 於管理流動資金風險時，本集團會監察現金及現金等價物水平，將其維持於管理層認為充足之 水平，以撥付本集團的營運所需及減低現金流量波動的影響。管理層亦監察銀行借貸之動用情 況，確保遵守貸款契諾及在必要時重續銀行借貸。 下表基於由報告期末至合約到期日的剩餘期間對本集團之金融負債進行相關到期組別分析。在 表內披露的金額為合約性未貼現之現金流量（包括利息及本金）。 1 年內 介乎 1 至 2 年 介乎 2 至 5 年 5 年以上 合計 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 2023 年 2022 年 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 港幣百萬元 有息債務 17,486 17,690 9,375 1,558 11,257 13,203 1,685 5,582 39,803 38,033 其他金融負債 3,299 3,423 204 178 629 569 5,703 5,598 9,835 9,768 租賃負債 141 113 97 60 203 167 2,430 1,381 2,871 1,721 財務擔保合同 — — — — — — 436 299 436 299