Annual Report 2023

2023 年年報 43 審核委員會 本公司審核委員會（「 審核委員會 」）包括所有五位獨立 非執行董事。 審核委員會每年最少舉行兩次會議。審核委員會於 2023 年舉行了兩次會議，其會議記錄均於下次審核 委員會會議上提供予委員會成員作記錄及（如適用）採 取行動。各成員之出席率載列如下： 成員姓名 於 2023 年 出席會議 次數 出席率 李家暉 （審核委員會主席） 2/2 100% 陳曉峰 2/2 100% 陳遠秀 * 1 （於 2023 年 3 月 21 日獲委任） 2/2 100% 王志榮 * 2 （於 2023 年 7 月 24 日獲委任） 1/1 100% 黃珮華 2/2 100% 龐述英 * 3 （於 2023 年 6 月 2 日停任） 1/1 100% 吉盈熙 * 4 （於 2023 年 3 月 21 日停任） 不適用 不適用 *1 陳遠秀女士於 2023 年 3 月 21 日獲委任為本公司獨立非執行董事 及審核委員會成員。 *2 王志榮先生於 2023 年 7 月 24 日獲委任為本公司獨立非執行董事 及審核委員會成員。 *3 龐述英先生於 2023 年 6 月 2 日退任本公司獨立非執行董事，並 不再擔任審核委員會成員。 *4 吉盈熙先生於 2023 年 3 月 21 日辭任本公司獨立非執行董事，並 不再擔任審核委員會成員。 於 2023 年舉行之會議內，審核委員會執行了下述工 作： (i) 審閱截至 2022 年 12 月 31 日止年度及截至 2023 年 6 月 30 日止六個月之財務報告； (ii) 檢討風險管理及內部監控系統之有效性； (iii) 審閱外聘核數師之核數計劃及聘用函件； (iv) 審閱外聘核數師有關本集團截至 2022 年 12 月 31 日止年度之審核情況說明函件； (v) 檢討 2023 年審核範疇及費用並推薦予董事會作 批准；及 (vi) 審閱本集團於 2022 年進行之關連交易。 審核委員會之主要角色及職能如下： 1. 主要負責就外聘核數師的委任、重新委任及罷 免向董事會提供建議、批准外聘核數師的薪酬 及聘用條款，及處理任何有關該核數師辭職或 辭退該核數師的問題； 2. 按適用的標準檢討及監察外聘核數師是否獨立 客觀及核數程序是否有效；審核委員會應於核 數工作開始前先與核數師討論核數性質及範疇 及有關申報責任；如有超過一家核數師事務所 參與工作，則應確保他們互相協調；