Annual Report 2023

Notes to the Consolidated Financial Statements 綜合財務報表附註 FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2023 截至二零二三年十二月三十一日止年度 247 舜宇光學科技（集團）有限公司 • 2023 年報 28. 衍生金融資產及負債 於報告期末，本集團持有若干分類為持作 買賣及未按對沖會計法處理的衍生工具如 下： 於二零二三年十二月三十一日，本集團已 訂立以下遠期外匯合約、外匯期權合約及 外匯掉期合約： 遠期外匯合約 本集團已與中國的銀行訂立若干美元（「 美 元 」）╱人民幣的遠期外匯合約，以管理本 集團的外匯風險。 28. DERIVATIVE FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES At the end of the reporting period, the Group held certain derivatives classified as held for trading and not under hedge accounting as follows: Assets Liabilities 資產 負債 31/12/2023 31/12/2022 31/12/2023 31/12/2022 二零二三年 十二月三十一日 二零二二年 十二月三十一日 二零二三年 十二月三十一日 二零二二年 十二月三十一日 RMB’000 RMB’000 RMB’000 RMB’000 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 人民幣千元 Current portion 即期部分 Foreign currency forward contracts 遠期外匯合約 – 29,681 31,724 508 Foreign currency options contracts 外匯期權合約 – – 5,206 17,147 Foreign exchange swap contracts 外匯掉期合約 114 – 4,346 – 114 29,681 41,276 17,655 As at 31 December 2023, the Group had entered into the following foreign currency forward contracts, foreign currency options contracts and foreign exchange swap contracts: Foreign currency forward contracts The Group entered into several United States dollar (“ USD ”)/RMB foreign currency forward contracts with banks in the PRC in order to manage the Group’s foreign currency risk. Receiving currency Selling currency Maturity date Weighted average forward exchange rate 收取貨幣 賣出貨幣 到期日 加權平均遠期匯率 Contract 26 RMB269,148,000 USD40,000,000 24 April 2024 USD:RMB: 6.73 合約 26 人民幣 269,148,000 元 40,000,000 美元 二零二四年四月二十四日 美元兌人民幣： 6.73 Contract 27 RMB403,764,000 USD60,000,000 24 April 2024 USD:RMB: 6.73 合約 27 人民幣 403,764,000 元 60,000,000 美元 二零二四年四月二十四日 美元兌人民幣： 6.73