Annual Report 2021

124 載通國際控股有限公司 2021 年年報 企業管治報告 內部審核職能 內部審計部肩負評估集團風險管理及內部監控系統有效性的重任。該部門負責對審核及風險管理委員會和高級管理人 員作出獨立和客觀的保證，確保集團的內部監控系統有效達致目標，而任何風險和內部監控之不足已得到充分處理。 內部審計部的職能涵蓋整個集團，包括集團的專營及非專營業務。內部審計部主管直接向審核及風險管理委員會和董 事總經理匯報。 內部審計部按照「國際專業內部審計實務標準」 (International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing) 進行以風險為本的內部審核。內部審計部全體員工，包括內部審計部主管，每年須作出獨立性聲明。 於 2021 年，內部審計部曾進行以下工作，包括： 就適用於本集團業務的相關法律和法規的符規情況進行檢討； 就專營及非專營業務的重大內部監控流程進行營運審查及突擊檢查； 按集團管理層要求展開特別審查及調查；及 協助業務單位按 ISO 規定進行內部品質審核。 根據內部審計部的報告及公司秘書對集團舉報政策的報告，審核及風險管理委員會得出結論，集團能繼續維持有效的 監控環境，而監控系統能充分監察及糾正各主要範疇的違規行為。審核及風險管理委員會對集團的內部監控系統進行 年度檢討後，董事會認為集團於 2021 年內完全遵照有關內部監控的守則條文。 有關處理和發布股價敏感及╱或內幕資料的監控措施 本公司完全明白本身在上市規則及證券及期貨條例下的責任，並有一套程序及內部監控措施來對與集團有關的股價敏 感及╱或內幕資料進行保密。基於在本公司或附屬公司的職位或受僱關係而能夠取得股價敏感及╱或內幕資料的董 事會成員、高級管理人員和特定的行政人員，均受上市規則內上市發行人董事進行證券交易的標準守則約束。此外， 紀律守則和員工手冊要求每名員工對未公布的股價敏感及╱或內幕資料嚴加保密。 獨立審核 獨立核數師對確保財務資料得到如實披露發揮重大作用。如在審閱本公司中期財務報告及審核本公司全年財務報表的 過程中發現任何重大違規，獨立核數師會直接向審核及風險管理委員會及董事會匯報。獨立核數師亦獲邀出席審核及 風險管理委員會會議及股東週年大會。