Annual Report 2023

144 2023 年年報 載通國際控股有限公司 企業管治報告 監控環境 本集團符合上市規則有關董事會成員最少須有三分之一為獨立非執行董事的規定，顯示董事會獨立於管理層， 並對內部監控的發展和執行進行監督。董事會及各董事委員會由獨立非執行董事擔任主席。 本集團設立的四個董事委員會定期開會，處理集團業務的日常管理工作。 本集團組織架構界定清晰，職權及監控責任層次分明，並以書面形式清楚記錄於相關營運及業務單位的組織架 構圖及工作手冊中。 誠信和崇高的商業操守是集團續締卓績的關鍵。紀律守則及僱員手冊可供所有董事及員工閱覽，當中清晰界定 所有董事及員工均須遵守的規則及政策。紀律守則亦強調在財務資料的處理及財務報告的資料披露方面，務須 力求透明、客觀、誠實和可靠。此外，僱員手冊提醒所有員工不可利用其職權向任何第三方索取或收受任何利 益。 集團的審核及風險管理委員會已制訂舉報政策，以處理與欺詐、不道德行為、違法或違反集團政策而對集團財 務、法律或聲譽造成或可能造成重大不良影響有關的事宜。集團會公平及適當地回應上述的關注。集團的舉報 政策及程序已登載於本公司網站，適用於集團各職級及各部門的僱員，以及業務夥伴、供應商及與集團有往來 之第三方。審核及風險管理委員會雖已將監察和執行該政策的日常責任授予公司秘書，仍會全盤負責舉報政 策。 風險評估 載通國際企業風險管理系統 本集團的企業風險管理系統具有以下目標： 以有系統的方法及早識別並管理風險； 提供劃一的風險評估準則； 提供準確和精簡的風險資訊，作為制定決策（包括業務方針）的參考； 採納具成本效益和效率的風險治理措施，把風險降至可接受水平；及 監察和檢討風險水平，確保風險處於可接受範圍之內。 本集團的企業風險管理系統乃參考 COSO 企業風險管理框架而設計。