Annual Report 2019

綜合 財務報表附註 截至二零一九年十二月三十一日止年度 127 聯邦制藥國際控股有限公司 二零一九年年報 31. 借貸 （續） 利率 二零一九年 二零一八年 人民幣千元 人民幣千元 固定利率 2,057,204 2,209,928 香港銀行同業拆息率（「香港銀行同業拆息率」）加 1.50% 至 3.00% （二零一八年：香港銀行同業拆息率加 1.85% 至 3.00% ） 1,291,680 830,611 中國貸款基礎利率（「貸款基礎利率」）加 0.5% 至 0.86% （二零一八年： 1.79% ） 342,035 3,000 歐元倫敦銀行同業拆息率加 0.80% 至 2.00% （二零一八年：倫敦銀行同業拆息率加 0.70% 至 1.75% ） 297,070 165,415 3,987,989 3,208,954 於二零一九年十二月三十一日，浮動利率借貸之實際年利率介乎 0.80% 至 6.19% （二零一八年： 0.70% 至 5.49% ）。於二零一九年十二月三十一日，固定利率借貸之實際年利率介乎 0.3% 至 5.72% （二零一八年： 1.85% 至 6.81% ）。 於二零一五年及二零一六年，本集團設立一項不時發行三年期債券的債券發行計劃，於二零一九年十二月三十一 日，定息債券之未償還結餘為零（二零一八年：人民幣 54,915,000 元），為無抵押、固定票息率年利率 6 厘，於五 月三十一日及十一月三十日每半年分期付息。債券按面值發行，實際利率為年利率 6.81 厘且到期日為二零一九 年二月、七月、九月、十月、十一月及十二月。債券已於二零一九年十二月三十一日悉數償還。 於二零一七年三月，本集團發行固定票息率年利率 5.5 厘之定息債券人民幣 1,100,000,000 元，期限為三年 （可延長至五年及可按面值贖回）（「公司債券」）。於二零一九年十二月三十一日，定息債券賬面值為人民幣 1,095,418,000 元（二零一八年：人民幣 1,093,274,000 元）。本公司有權於三年期限到期後調整利率且利息調整 通知將於第三年付息日前的第三十個交易日發出。債券持有人可選擇於利息調整通知發出後再延長兩年。公司 債券按面值發行，實際年利率為 5.72 厘。公司債券根據中國法律法規向中國境內獨立合資格投資者發行，並於 上海證券交易所上市交易。由於債券持有人有權於二零一九年十二月三十一日向本集團要求償還公司債券，因 此截至二零一九年十二月三十一日，公司債券已計入流動負債。