Annual Report 2020

綜合 財務報表附註 截至二零二零年十二月三十一日止年度 118 聯邦制藥國際控股有限公司 二零二零年年報 29. 借貸 （續） 利率 二零二零年 二零一九年 人民幣千元 人民幣千元 固定利率 81,493 2,057,204 香港銀行同業拆息率加 2.20% 至 2.35% （二零一九年：香港銀行同業拆息率加 1.50% 至 3.00% ） 1,687,315 1,291,680 中國貸款基礎利率（「貸款基礎利率」）（貸款基礎利率加 0.5% 至 0.86% ） （二零一九年：貸款基礎利率加 0.5% 至 0.86% ） 193,475 342,035 倫敦銀行同業拆息率加 2.00% （二零一九年：倫敦銀行同業拆息率加 0.80% 至 2.00% ） 247,368 297,070 2,209,651 3,987,989 於二零二零年十二月三十一日，浮動利率借貸的實際年利率介乎 2.00% 至 4.71% （二零一九年： 0.80% 至 6.19% ）。於二零二零年十二月三十一日，固定利率借貸的實際年利率介乎 2.05% 至 5.85% （二零一九年： 0.3% 至 5.72% ）。 於二零一七年三月，本集團發行固定票息率年利率 5.5 厘的定息債券人民幣 1,100,000,000 元，期限為三年（可 延長至五年及可按面值贖回）（「公司債券」）。由於債券持有人有權於二零一九年十二月三十一日向本集團 要求償還公司債券，因此截至二零一九年十二月三十一日，公司債券已計入流動負債。截至二零二零年十二 月三十一日止年度，固定利率債券已悉數償還。公司債券於二零一九年十二月三十一日的賬面值為人民幣 1,095,418,000 元。 截至二零二零年十二月三十一日止年度，其他借貸人民幣 193,475,000 元（二零一九年：人民幣 337,035,000 元） 乃從其他融資機構（與本集團並無關連的獨立第三方）借入，按浮動利率計息並以賬面值為人民幣 732,029,000 元（二零一九年：人民幣 843,228,000 元）的廠房及機器作抵押。 於二零二零年十二月三十一日，人民幣 24,000,000 元（二零一九年：人民幣 31,423,000 元）的無息存款已抵押 予各融資機構。人民幣 24,000,000 元的按金將於報告期末起計一年後解除，故此於兩個年度均列作非流動資 產。人民幣 7,423,000 元的按金將於二零二零年各貸款於二零二零年屆滿時解約，因此於截至二零一九年十二 月三十一日止年度分類為流動資產。 除人民幣 1,687,315,000 元（二零一九年：人民幣 1,291,680,000 元）及人民幣 247,368,000 元（二零一九年：人民 幣 687,063,000 元）的借貸分別以港元及歐元計值外，其餘借貸均以人民幣計值。