Annual Report 2021

綜合 財務報表附註 截至二零二一年十二月三十一日止年度 120 聯邦制藥國際控股有限公司 二零二一年年報 29. 可換股債券 於二零一六年十二月五日，本公司按面值發行以美元計值、以港元結算、利率為 4.5% 之無抵押可換股債券 （「可換股債券」），本金總額為 130,000,000 美元，初始轉換價為每股 5.35 港元（可予調整），按固定匯率 7.7563 港元兌 1.00 美元結算。根據日期為二零一六年十一月二十一日的認購協議所訂明的條款及條件，轉換價已 於二零一六年十二月十三日由 5.35 港元按一次性基準調整為 4.86 港元。隨後，根據日期為二零一六年十一月 二十一日的認購協議所訂明的條款及條件，轉換價已於二零一九年十月三十一日由 4.86 港元按一次性基準調 整為 4.72 港元，並於二零二零年六月二十九日由 4.72 港元按一次性基準調整為 4.65 港元。可換股債券於聯交所 上市。 可換股債券附帶利息自發行日期起（包括該日），按每年 4.5% 之利率，參考其本金額計算，每半年到期後支付 一次，於每年六月五日及十二月五日支付，自二零一八年六月五日首個付息日開始支付。可換股債券將於二零 二一年十二月五日到期，屆時須由本公司按面值（連同應計利息）於二零二一年十二月五日贖回。 債券持有人可於二零一七年一月十五日至二零二一年十一月二十七日期間之任何時間行使轉換權。本公司將 應債券持有人的要求，於二零一九年十二月五日按本金額連同應計但尚未支付的利息（不包括指定贖回之日 的利息），贖回全部或部分可換股債券。於二零一九年十二月五日，並無債券持有人贖回可換股債券，因而該 選擇權到期。 本公司可於二零一九年十二月五日後至到期日二零二一年十二月五日前期間任何時間，按其本金額加上截至 指定贖回日期（不包括該日）的累計但未付利息，贖回全部（而非部分）可換股債券，條件為刊發有關贖回通知 當日前 30 個連續交易日的股份收市價（按適用於有關交易日的當前匯率換算為美元）至少須等於當時實際換股 價（按 7.7563 港元兌 1.00 美元的固定匯率換算為美元）的 130% 。 倘於緊接發出通知日期前最初所發行債券的本金額的至少 90% 已獲轉換、贖回或購回及註銷，本公司可隨時 按本金額加上截至指定贖回日期（不包括該日）的累計惟未付利息贖回全部（但並非部分）當時尚未贖回的該等 可換股債券。